Компания "Диалог Информационные Технологии" оказала консультационные услуги и выполнила работы по автоматизации ведения учета в компании "Птицефабрика "Северная".
Птицефабрика "Северная", основанная в декабре 1996 года, является крупнейшей птицефабрикой в Ленинградской области и в России. Это голландско-российское предприятие, состоящее из нескольких производственных подразделений. Компания выпускает мясо птицы, куриное филе, окорочка, столовое яйцо.
Для ведения бухгалтерского и налогового учета и формированию отчетности по МСФО на предприятии использовалась существенно доработанная конфигурация "1С:Бухгалтерия 8". В ходе формирования отчетности по РСБУ и МСФО финансовые службы "Птицефабрики «Северная" сталкивались с трудностями, связанными со спецификой организации учета в системе операций сельскохозяйственной деятельности и расчетов в валюте. За помощью в подготовке отчетности за 2009 год и организации учета по проблемным разделам предприятие обратилось к специалистам компании "Диалог ИТ".
В ходе проекта были решены задачи ведения бухгалтерского учета:
- Была предложена методика распределения входящего НДС на стоимость ТМЦ и таможенную пошлину в целях оптимизации алгоритма расчета операций по оприходованию иностранных ТМЦ, которые потом могут перевыставляться другим фабрикам, что в результате привело к снижению трудоемкости учета и таких операций
- Были проанализированы проблемные ситуации с зачетом аванса поставщиков в иностранной валюте и в у.е. на соответствие требованиям законодательства
- Консультантами "Диалог ИТ" была предложена методика ведения взаиморасчетов с поставщиками в валюте в соответствии с законодательством в части:
- Зачета авансов
- Расчета курсовых разниц
- Оформления возврата валютных авансов поставщикам
- Проведены консультации по проведению в "1C:Бухгалтерии 8" модернизации ОС (счет учета затрат по модернизации, порядок начисления амортизации после модернизации и организация учета НДС при модернизации)
На основании предложенной методики были так же откорректированы начальные данные по авансам на 2010 г. Это позволило провести верный расчет себестоимости ТМЦ с 2010 года, отчетность была принята аудиторами.
Существенное внимание в ходе проекта было уделено формированию отчетности по МСФО. При формировании отчетности следовало учесть специфику сельскохозяйственного предприятия, регулируемую стандартами IAS2, IAS16, IAS21, IAS 41
В процессе формирования отчетности по МСФО за 2009 год были выполнены следующие работы:
- Организация учета ОС стоимостью менее 10тыс. руб. в соответствии с МСФО
- Реализация начисления резерва по обесцениванию материалов с учетом будущего периода
- Доработка по трансляции данных по учету птицы из авторской конфигурации "Бройлерный цех" в "1С:Бухгалтерию 8"
- Разработка и реализация алгоритма по корректному оприходованию ТМЦ, поступившему от иностранных поставщиков, по предоплате за весь 2009 год
- Разработан уникальный документ "Матрица расчета справедливой стоимости", полностью отвечающий требованиям IAS 41. Он позволяет проследить изменение справедливой стоимости птицы в динамике и является превосходным инструментом для анализа результатов деятельности предприятия, а также поможет скорректировать будущие управленческие решения
Благодаря этой обработке теперь эта операция занимает несколько минут, информация переносится в полном объеме, в результате чего более корректно рассчитывается себестоимость птицы
Также специалисты "Диалог ИТ" решили ряд задач оперативного контура:
- Выполнена настройка ролей для работников склада
- Доработка нетиповых документов и реализация на их основании нескольких отчетов (отслеживание процента исполнения заявок от цехов на складе, контроль минимальных остатков)
- Доработка печатных форм
Все предложенные методики были согласованы и приняты аудиторской компанией "Ernst & Young".